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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARMEN
(O &RRUGLQDGRU GH &RQWURO ,QWHUQR GHVLJQDUi D XQ (QODFH PHGLDQWH R¿FLR SDUD FDGD XQR GH ORV SURFHVRV FRQWHPSOD-
GRV HQ HVWH LQVWUXPHQWR TXLHQHV GHEHUiQ WHQHU XQ QLYHO MHUiUTXLFR LQPHGLDWR LQIHULRU D pVWH ORV UHVSRQVDEOHV GH ODV
XQLGDGHV DGPLQLVWUDWLYDV VHUiQ VXV WLWXODUHV VH SRGUi QRPEUDU D XQ HPSOHDGR GH OD 81$&$5 FRPR (QODFH HQ PiV GH XQ
SURFHVR SHUR DO PHQRV GHEHUiQ GHVLJQDUVH GRV HQODFHV SDUD OD WRWDOLGDG GH ORV SURFHVRV
(Q ORV R¿FLRV GH GHVLJQDFLyQ \ VXVWLWXFLyQ VH GHEHUi PDUFDU FRSLD D OD &RQWUDORUtD *HQHUDO GHQWUR GH ORV GtDV SRV-
WHULRUHV D TXH VH HIHFW~HQ
Capítulo III
Uso de Tecnologías de la Información y Comunicaciones
5. DE LAS CUENTAS DE CORREO ESTANDARIZADAS.
(O &RRUGLQDGRU GH &RQWURO ,QWHUQR \ ORV (QODFHV JHVWLRQDUiQ D WUDYpV GH OD &RRUGLQDFLyQ *HQHUDO GH 7HFQRORJtDV
GH OD ,QIRUPDFLyQ \ OD FRPXQLFDFLyQ &*7,& OD FUHDFLyQ \ DVLJQDFLyQ GH FXHQWDV GH FRUUHR HVWDQGDUL]DGDV FRQ HO
dominio de la U1$&$5 VX XVR TXHGDUi EDMR UHVSRQVDELOLGDG GH ORV PLVPRV GHELHQGR FXPSOLU OR VLJXLHQWH
Designación Correo electrónico estandarizado
Coordinador de Control Interno coordinadorci@
Enlace del Sistema de Control Interno
enlaceSCI@
Institucional (SCII)
Enlace de Administración de Riesgos
enlaceari@
Institucional (ARI)
/DV FXHQWDV GH FRUUHR HVWDQGDUL]DGDV VRQ HO PHGLR R¿FLDO GH FRPXQLFDFLyQ VHUiQ SHUPDQHQWHV \ WUDQVIHULEOHV D ORV HPSOHDGRV
XQLYHUVLWDULRV TXH DVXPDQ FDGD GHVLJQDFLyQ QR GHEHUiQ FDQFHODUVH \ R GDU GH EDMD VLHQGR UHVSRQVDELOLGDG GHO &RRUGLQDGRU
GH &RQWURO ,QWHUQR \ GH FDGD (QODFH SURYHHU OR QHFHVDULR DQWH OD &*7,& SDUD TXH ODV FXHQWDV SHUPDQH]FDQ DFWLYDV
Título Segundo
Adaptación del Modelo Estándar de Control Interno
CAPÍTULO I
Estructura del Modelo
6. CATEGORÍAS DEL OBJETIVO DEL CONTROL INTERNO.
El control interno tiene como objetivo proporcionar una seguridad razonable en el logro de objetivos y metas de la
U1$&$5 GHQWUR GH ODV VLJXLHQWHV FDWHJRUtDV
I. Operación: (¿FDFLD H¿FLHQFLD \ HFRQRPtD GH ODV RSHUDFLRQHV SURJUDPDV \ SUR\HFWRV
II. Información: &RQ¿DELOLGDG YHUDFLGDG \ RSRUWXQLGDG GH OD LQIRUPDFLyQ ¿QDQFLHUD SUHVXSXHVWDULD \ GH RSHUDFLyQ
III. Cumplimiento: Observancia del marco legal, reglamentario, normativo y administrativo
IV. Salvaguarda: 3URWHFFLyQ GH ORV UHFXUVRV S~EOLFRV \ SUHYHQFLyQ GH DFWRV GH FRUUXSFLyQ
7. NORMAS GENERALES, PRINCIPIOS Y ELEMENTOS DE CONTROL
INTERNO.
Primera. Ambiente de control.
(V OD EDVH TXH SURSRUFLRQD OD GLVFLSOLQD \ HVWUXFWXUD SDUD ORJUDU XQ VLVWHPD GH FRQWURO LQWHUQR H¿FD] H LQÀX\H HQ OD
GH¿QLFLyQ GH ORV REMHWLYRV \ OD FRQVWLWXFLyQ GH ODV DFWLYLGDGHV GH FRQWURO 3DUD OD DSOLFDFLyQ GH HVWD QRUPD HO 5HFWRU OD
$GPLQLVWUDFLyQ \ HQ VX FDVR HO &RQVHMR 8QLYHUVLWDULR GHEHUiQ HVWDEOHFHU \ PDQWHQHU XQ DPELHQWH GH FRQWURO HQ WRGD OD
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