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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARMEN
Sección II.
,QIRUPH $QXDO GHO (VWDGR TXH *XDUGD HO 6LVWHPD GH &RQWURO ,QWHUQR ,QVWLWXFLRQDO

11. DE SU PRESENTACIÓN.

&RQ EDVH HQ ORV UHVXOWDGRV REWHQLGRV GH OD DSOLFDFLyQ GH OD HYDOXDFLyQ HO 5HFWRU SUHVHQWDUi FRQ VX ¿UPD DXWyJUDID XQ
,QIRUPH $QXDO
I. Al Comité en la primera sesión ordinaria, y
II. $O &RQVHMR 8QLYHUVLWDULR HQ VX FDVR HQ VX SULPHUD VHVLyQ RUGLQDULD
12. DE LOS APARTADOS QUE LO INTEGRAN.

(O ,QIRUPH $QXDO QR GHEHUi H[FHGHU GH WUHV FXDUWLOODV \ VH LQWHJUDUi FRQ ORV VLJXLHQWHV DSDUWDGRV
I. $VSHFWRV UHOHYDQWHV GHULYDGRV GH OD HYDOXDFLyQ GHO 6&,,
a) Porcentaje de cumplimiento general de los elementos de control y por norma general de control interno;
b) (OHPHQWRV GH FRQWURO FRQ HYLGHQFLD GRFXPHQWDO \ R HOHFWUyQLFD VX¿FLHQWH SDUD DFUHGLWDU VX H[LVWHQFLD \
operación, por norma general de control interno;
c) (OHPHQWRV GH FRQWURO FRQ HYLGHQFLD GRFXPHQWDO \ R HOHFWUyQLFD LQH[LVWHQWH R LQVX¿FLHQWH SDUD DFUHGLWDU
su implementación, por norma general de control interno, y
d) 'HELOLGDGHV R iUHDV GH RSRUWXQLGDG HQ HO 6LVWHPD GH &RQWURO ,QWHUQR GH OD U1$&$5;
II. 5HVXOWDGRV UHOHYDQWHV DOFDQ]DGRV FRQ OD LPSOHPHQWDFLyQ GH ODV DFFLRQHV GH PHMRUD FRPSURPHWLGDV HQ HO DxR
inmediato anterior en relación con los esperados, indicando en su caso, las causas por las cuales no se cum-
plió en tiempo y forma la totalidad de las acciones de mejora propuestas en el PTCI del ejercicio inmediato
DQWHULRU
III. &RPSURPLVR GH FXPSOLU HQ WLHPSR \ IRUPD ODV DFFLRQHV GH PHMRUD TXH FRQIRUPDQ HO 37&,
/D HYDOXDFLyQ GHO 6&,, \ HO 37&, GHEHUiQ DQH[DUVH DO ,QIRUPH $QXDO

Sección III.
Integración y seguimiento del Programa de Trabajo de Control Interno (PTCI)

13. INTEGRACIÓN DEL PTCI Y ACCIONES DE MEJORA.

(O 37&, GHEHUi FRQWHQHU
I) Las acciones de mejora determinadas para fortalecer los elementos de control de cada norma general, iden-
WL¿FDGRV FRQ LQH[LVWHQFLDV R LQVX¿FLHQFLDV HQ HO 6&,, ODV FXDOHV SXHGHQ UHSUHVHQWDU GHELOLGDGHV GH FRQWURO
LQWHUQR R iUHDV GH RSRUWXQLGDG SDUD GLVHxDU QXHYRV FRQWUROHV R UHIRU]DU ORV H[LVWHQWHV
II) La fecha de inicio y término de la acción de mejora,
III) La unidad administrativa
IV) y el responsable de su implementación,
V) $Vt FRPR ORV PHGLRV GH YHUL¿FDFLyQ
VI) (O 37&, GHEHUi SUHVHQWDU OD ¿UPD GH DXWRUL]DFLyQ GHO 5HFWRU GH OD U1$&$5, de revisión del Coordinador de
&RQWURO ,QWHUQR \ GH HODERUDFLyQ GHO (QODFH GHO 6&,,
/DV DFFLRQHV GH PHMRUD GHEHUiQ FRQFOXLUVH D PiV WDUGDU HO GH RFWXEUH GH FDGD DxR HQ FDVR FRQWUDULR VH GRFX-
PHQWDUiQ \ SUHVHQWDUiQ HQ HO &RPLWp ODV MXVWL¿FDFLRQHV FRUUHVSRQGLHQWHV D ¿Q GH TXH VH GHWHUPLQH PHGLDQWH DFXHUGR
la reprogramación o replanteamiento de las mismas para su conclusión y determinar las nuevas acciones de mejora que
VHUiQ LQWHJUDGDV DO 37&,
/D HYLGHQFLD GRFXPHQWDO \ R HOHFWUyQLFD VX¿FLHQWH TXH DFUHGLWH OD LPSOHPHQWDFLyQ GH ODV DFFLRQHV GH PHMRUD \ R
DYDQFHV UHSRUWDGRV VREUH HO FXPSOLPLHQWR GHO 37&, GHEHUi VHU UHVJXDUGDGD SRU ORV HPSOHDGRV UHVSRQVDEOHV GH VX
LPSOHPHQWDFLyQ \ HVWDUi D GLVSRVLFLyQ GH ODV LQVWDQFLDV ¿VFDOL]DGRUDV

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